Российским и иностранным гражданам, пересекающим границу, разрешено провозить с собой деньги в любых количествах, но при соблюдении действующих правил. Их нарушение после обнаружения такого факта трактуется как контрабанда денежных средств.
Наказание за такие действия определяется в соответствии со ст. 200.1 УК РФ.
Скачать для просмотра и печати:
Статья 200.1 Уголовного кодекса РФ «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов»
Понятие контрабанды денежных средств согласно УК РФ
Согласно самой актуальной редакции ст. 200.1 УК РФ (от 19.02.2018), под контрабандой наличных денежных средств и (или) денежных инструментов понимается их провоз в крупном или особо крупном размере без надлежащего декларирования (искажение информации в таможенной декларации).
Денежные инструменты — это:
- Дорожные чеки;
- Ценные бумаги на предъявителя;
- Векселя;
- Банковские чеки.
Важно! Банковские платежные карты не относятся к числу таких инструментов, и декларировать их не нужно.
Декларированию, согласно п. 7 ст. 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, подлежат суммы, эквивалентные по курсу ЦБ РФ на дату ввоза (вывоза) 10 тыс. $ США.
Для квалификации преступления имеет значение размер перевозимой суммы:
- под крупным размером понимается сумма более 20 тыс. $ США по курсу ЦБ РФ на дату изъятия;
- под особо крупным размером понимается сумма более 50 тыс. $ США.
Если сумма не подходит под критерий «крупный» или «особо крупный» размер, то нарушение будет рассматриваться в рамках ст. 16.4 КоАП РФ.
Скачать для просмотра и печати:
Статья 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза «Таможенное декларирование товаров для личного пользования»
Статья 16.4 Кодекса об административных правонарушениях РФ «Недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов»
Что входит в состав преступления
Объект такого преступления — это порядок, установленный в Таможенном союзе в рамках ЕврАзЭС. Предмет преступления — вывозимые контрабандой деньги и денежные инструменты.
В состав преступления, подпадающего под статью 200.1 УК РФ, входят признаки:
- Провоз наличности или иных денежных инструментов в сумме в 2 и более раз выше декларируемого минимума;
- Отказ внести сведения о провозимой сумме в таможенную декларацию (внесение неверной информации).
Исходя из этого контрабанда должна быть обнаружена путем проведения процедуры изъятия, следственных действий, задержания подозреваемого, когда речь не идет о добровольной выдаче. Сумма изъятых денег и/или инструментов должна быть больше 20 тыс. долларов США на данную дату по курсу ЦБ РФ.
Особенности расследования
Любые действия, совершенные лицом для укрытия от сотрудников таможни перевозимых без декларирования ценностей, являются незаконными. Это могут быть тайники в транспортных средствах, багаже, одежде и т. д. При расследовании имеет значение сложность обнаружения тайника, как свидетельство наличия преступного умысла.
Важно отметить, что любой такой предмет, используемый в целях контрабанды (чемодан с двойным дном, автомобиль с оборудованным тайником и т. д.), квалифицируется как орудие преступления и подлежит конфискации.
Если провоз совершается вне оборудованного таможенного пункта либо в нерабочие часы — это уже завершенное преступное деяние, согласно разъяснению Постановления Пленума ВС РФ № 12 от 27.04.2017.
Внимание! В тех случаях, когда обнаруженная контрабанда не имеет установленного владельца, она изымается в полном объеме в пользу государства. Скачать для просмотра и печати:
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.04.2017 № 12 «О судебной практике по делам о контрабанде»
Какое грозит наказание
При выявлении факта контрабанды производится подсчет стоимости изъятого. От того, какая сумма будет подсчитана, напрямую зависит тяжесть наказания.
Для крупного размера предусмотрено наказание:
- Штраф в 3-10-кратном размере обнаруженной контрабанды или зарплаты (иного дохода) преступника за период до 2 лет;
- Ограничение свободы до 2 лет;
- Принудительные работы до 2 лет.
Для особо крупного размера:
- Штраф в 10-15-кратном размере обнаруженной контрабанды или зарплаты (иного дохода) преступника за период до 3 лет;
- Ограничение свободы до 4 лет;
- Принудительные работы до 4 лет.
Примечательно, что провоз денег и/или денежных инструментов в размере, квалифицируемом как крупный, автоматически переводит преступление в разряд совершенного в особо крупном размере, когда оно совершено по предварительному сговору несколькими лицами.
О чем говорится в комментарии к ст. 200.1 ук рф?
В примечании подробно разъясняется порядок определения суммы контрабанды. Так, для квалификации используется только та часть выявленных средств, которая остается после вычета суммы, что можно провозить без декларирования. Не учитывается и задекларированная часть.
Уголовная ответственность не наступает в отношении тех, кто деятельно сотрудничает со следствием. Если иного состава преступления не обнаружено, и лицо (лица) самостоятельно без принуждения выдали незадекларированные деньги, то к ним не применяется ст. 200.1 УК РФ.
Судебная практика
При рассмотрении дел о контрабанде по ст. 200.1 УК РФ, суды учитывают все обстоятельства, так как в ходе расследования зачастую выявляются признаки, облегчающие вину подсудимого либо ее отягчающие.
Например, когда обнаружены не только деньги, перевозимые без надлежащего декларирования, но и иные ценности (драгметаллы, наркотики, антиквариат и т. д.), тогда суд будет рассматривать совокупность нескольких преступлений.
Так, проводится экспертиза вменяемости обвиняемого, а также дается оценка его участия в следственных мероприятиях (содействие, противодействие).
В расчет принимаются все обстоятельства, которые могут повлиять на решение судьи:
- первичность привлечения к уголовной ответственности данного лица (лиц);
- характеристики с мест работы (учебы);
- преклонный возраст;
- неудовлетворительное состояние здоровья;
- активное содействие расследованию со стороны контрабандиста.
Если подсудимый не трудоустроен, не имеет конкретного источника дохода — это не позволит суду применить санкцию в виде штрафа. В таких случаях применяется либо ограничение свободы, либо принудительные работы.
Нередко перевозимые контрабандой деньги подсудимым не принадлежат. Если принадлежность их установлена, то после вступления в силу решения суда в отношении подсудимого изъятое возвращается владельцам.
Видео о статье 200.1 Уголовного кодекса РФ
Контрабанда
 |
Юлия Меркулова Автор статьи Практикующий юрист с 2012 года |
Контрабанда — это нелегальный ввоз на территорию конкретного государства или вывоз за рубеж вещей и денежных средств, которые подлежат обязательному декларированию при пересечении границы. Под понятие контрабанды подпадает и перемещение через границу товаров, исключенных или ограниченных в обороте на территории России.
Ответственность за контрабанду грозит по нормам таможенного и налогового права, а также по статьям УК РФ и КоАп РФ. Рассмотрим, какие санкции грозят нарушителям за контрабанду по законодательству РФ.
До 2011 года за подобные преступления, если они совершались в крупных размерах, предусматривалось только уголовное наказание. В УК РФ была ст.
188, в первой части которой рассматривались вопросы, связанные с перевозкой через границу нашего государства товаров и иных материальных ценностей, во второй — случаи, когда перемещается особый груз (наркотики, оружие, взрывчатка, стратегически важное сырье). Однако она прекратила свое действие.
Вместо первой ее части, теперь действуют статьи КоАП РФ. В них предусмотрены административные санкции за несоблюдение таможенного порядка.
За контрабанду товаров в 2020 году предусмотрена административная ответственность.
Нарушениям закона, объектами в которых выступают предметы и вещества, находящиеся под особым контролем государства, посвящены отдельные статьи УК РФ. В них же рассматриваются действия, связанные с занижением таможенных пошлин в крупных и особо крупных размерах.
Обратите внимание!
Крупной признается партия, оцениваемая в сумму не менее 2 млн руб., а особо крупной — 6 млн руб.
Виды контрабанды
Она подразделяется по типу перемещаемых через границу предметов. В отдельные группы выделяют:
- товары и объекты интеллектуальной собственности, не подлежащие особому контролю со стороны государства;
- денежные средства и связанные с ними инструменты;
- алкоголь и табачная продукция;
- наркотики и другие психотропные вещества, их составляющие;
- контрабанда оружия и ядовитых веществ;
- важные для экономики страны ресурсы, товары, культурные ценности.
Например, контрабандой по статье 189 УК РФ признается противоправное перемещение через границу предметов, документов и технологий, которые могут использоваться для создания оружия массового поражения, вооружения и боевой техники.
Обратите внимание!
При ввозе товара моментом совершения преступления считается факт пересечения им границы, при вывозе — подача таможенной декларации.
Меры по борьбе с контрабандой
Контрабанда в России относится к числу особо опасных деяний, поэтому государство постоянно ужесточает контроль за ввозом и вывозом товаров через границу. Меры выявления, противодействия и пресечения контрабанды можно разделить на группы:
- экономические, предусматривающие взаимодействие приграничных государств;
- организационные, устанавливающие порядок лицензирования международных перевозок, определение квот;
- технические, объединяющие компьютеризированные средства контроля, специальные маркировки и упаковку;
- информационные, заключающиеся в своевременной и оперативной передаче данных сотрудникам таможенных органов.
Все эти способы борьбы с контрабандой направлены на ее обнаружение.
Когда факт совершения преступления установлен, виновному лицу грозит наказание.
Какая ответственность определена за контрабанду в 2020 году?
Если контрабанда не подпадает под признаки преступления, наказание последует по нормам КоАП РФ. Административные санкции включают в себя:
- штрафы установленного размера или рассчитанные в долевом соотношении к стоимости контрабандных товаров;
- конфискацию незаконно перевозимого груза.
Контрабанда по УК РФ, в том числе за незаконную перевозку наркотиков, оружия и сигарет, предусматривает назначение штрафных санкций, принудительных или обязательных работ, длительный тюремный срок.
Обратите внимание!
Индивидуальные предприниматели несут такую же ответственность за нарушение таможенного порядка, как и организации.
Что грозит за контрабанду оружия?
- Если огнестрельное оружие и запасные части к нему перевозятся через границу без соблюдения таможенных правил, виновный окажется за решеткой на срок от 3 до 7 лет и выплатит государству штраф, не превышающий 1 млн руб.
- Альтернатива этому наказанию — штраф, равный доходу осужденного за 5 лет, и ограничение его свободы не более 1 года.
- Если преступление совершено при исполнении должностных обязанностей или с применением насилия в отношении сотрудников таможни, срок лишения свободы увеличивается и составляет от 5 до 10 лет, а период ограничения личной свободы — до 1,5 лет.
- Контрабанда, организованная несколькими лицами, карается лишением свободы на период от 7 до 12 лет или ограничением свободы до 2 лет.
Если размер партии наркотических средств меньше крупного, срок заключения под стражу составит от 3 до 7 лет. При этом потребуется заплатить штраф до 1 млн руб. Наказание может заменяться ограничением свободы (до 1 года) и штрафом в размере дохода виновного лица за 5 лет.
Наказание грозит не только за незаконную перевозку наркотиков, но также их составляющих, аналогов, наркосодержащих растений, инструментов и приспособлений для производства психотропных веществ.
При контрабанде наркотиков отягчающими обстоятельствами являются: совершение преступления несколькими лицами по предварительной договоренности, использование должностных полномочий, значительный и крупный размер перевозимой партии, применение насильственных действий к сотруднику таможни. При таких обстоятельствах свободы можно лишиться на срок от 5 до 10 лет.
Обратите внимание!
Значительный и крупный размер партии определяется законодательными документами Правительства РФ для каждого вещества в отдельности.
Ответственность за контрабанду сигарет
Уголовное преследование виновного лица возможно, если объем перевозимых табачных изделий превышает крупный. Если указанный размер будет подтвержден заключением экспертизы, подсудимому назначат принудительные работы или лишение свободы на срок до 5 лет. Их могут заменить штрафными санкциями, составляющими от 300 тыс. руб. до 1 млн руб.
Если преступление совершалось несколькими людьми или должностным лицом с использованием своих полномочий, максимальный срок заключения под стражу увеличится до 7 лет. Когда установлено, что группа лиц, участвующих в организации контрабанды, была заранее организована, ее участники могут попасть в тюрьму на срок до 12 лет.
Обратите внимание!
Партия сигарет считается крупной, когда ее стоимость превышает 250 тыс. руб.
Резюме
Контрабандой признаются незаконные действия по перемещению товара, объектов интеллектуальной собственности и денежных средств через границу между государствами. По действующему законодательству РФ за такие преступления предусмотрена административная и уголовная ответственность.
Вопрос применения той или иной санкции зависит от вида перевозимого груза, его стоимости или суммы перемещаемых денежных средств.
Особо выделяют предметы и вещества, находящиеся под контролем государства (алкоголь, оружие, наркотики, культурные ценности). За их контрабанду можно получить реальный срок заключения.
 |
Людмила Разумова Редактор Практикующий юрист с 2006 года |
Статья 200 1 УК РФ — профессиональная помощь адвоката в Москве
Статьей 200.1 УК РФ устанавливается уголовная ответственность за перевоз с нарушением закона через таможенную границу денежных средств или инструментов. Под последними подразумеваются все виды чеков, ценные и другие бумаги, по которым их владелец может получить деньги.
Лицо, совершившее правонарушение в крупном размере, может быть наказано штрафом, размер которого составляет от 3-х до десяти кратной суммы денег или денежных инструментов, противозаконно перевезенных, с конфискацией изъятой у гражданина валюты (статья 104.1 УК РФ).
Также штраф может быть начислен в размере зарплаты или другого дохода виновного лица, расчеты производятся за период до 2-х лет. Кроме этого, в зависимости от сложности подобного преступления, может быть вынесено решение об ограничении свободы или принудительном труде сроком до двух лет.
Если правонарушение, которое предусмотрено в ч.1 ст. 200.
1 УК, совершается в особо крупных размерах или группой, состоящей из нескольких физических лиц, то в судебном порядке назначается следующее наказание – штраф, размер которого может превышать сумму противозаконно перевезенных наличных денег и ценных бумаг в 10-15 раз.
Также размер штрафа может быть определен в размере зарплаты или другого дохода виновного лица, начисленных за период до 3-х лет. Либо суд может вынести решение о лишении свободы или принудительных работах на период до 4-х лет.
Примечания к ст. 200.1 УК РФ
- Правонарушением в крупном размере считается перевоз наличности или ценных бумаг, сумма которых превышает более чем в 2 раза сумму, разрешенную законодательством для ввоза без заполнения декларации (10 000 долларов США).
- Особо крупным размер правонарушения обозначается в том случае, если сумма наличности, чеков и других бумаг, перевезенных противозаконно, превышает более чем в 5 раз сумму, дозволенную ввозить без заполнения декларации.
- Определяя суммарный размер наличных денег и ценных бумаг, ввезенных противозаконно, контролирующий орган обязан отнять от общей суммы, ту ее часть, которая была указана в декларации, а также разрешается к перевозу без декларирования.
Если человек в добровольном порядке сдал деньги, чеки, ценные и другие бумаги, ввоз которых признан в ст. 200.
1 УК РФ незаконным, то он должен быть освобожден от уголовной ответственности. Следует знать, что добровольно сданными не признаются деньги и бумаги, которые были выявлены и изъяты при прохождении таможенного контроля, а также процессе проведения следственных действий.
Адвокат Кшняйкин Сергей Михайлович более 10-ти лет специализируется исключительно на делах, связанных с таможенными правонарушениями и преступлениями, я помогу Вам выстроить правильную правовую позицию, что позволит избежать уголовной ответственности, а если уголовное дело уже передали в суд, то получить минимальное наказание, без дополнительных штрафов и вернуть изъятый у Вас товар. 
Кшняйкин Сергей Михайлович
Таможенный адвокат Профессиональная помощь адвоката по ст. 200.1 УК РФ, то адвокат Кшняйкин С.М — лучший выбор — быстрая и надежная поддержка по доступной цене.
Кшняйкин Сергей Михайлович
Таможенный адвокат
Ст.200.1 УК РФ «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов»
Ст.200.1 появилась в Уголовном Кодексе РФ относительно недавно – в 2013 году.
Ее появление было обусловлено необходимостью усиления борьбы с легализацией денежных средств, добытых преступных путем, которые нередко используются для финансирования терроризма и в иных противоправных целях.
В настоящий момент статья активно применяется на практике: так, по данным Судебного департамента при ВС РФ, в 2018 году по ст.200.1 УК РФ было осуждено 39 человек, в первой половине 2019 года – 20 граждан.
Состав преступления, предусмотренный ч.1 ст.200.1 УК РФ
- Объект: общественные отношения, регулирующие нормальное функционирование сферы внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля. В качестве дополнительного объекта можно рассматривать обеспечение общественной безопасности.
Предмет преступления – деньги и (или) денежные инструменты. К денежным средствам относят банкноты, казначейские билеты и монеты, а к денежным инструментам – дорожные чеки, векселя, банковские чеки, ценные бумаги в документарной форме.
- Объективная сторона: нелегальная транспортировка денежных средств и (или) инструментов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. Обязательным условием привлечения к ответственности по ч.1 ст.200.1 УК РФ является крупный размер перемещаемых ценностей. Согласно примечанию к статье, речь идет о крупном размере, если перемещаемая сумма денег более чем в 2 раза превышает размер денежных средств, разрешенных к провозу без декларирования. Из пп.7 п.1 ст.260 ТК ЕАЭС следует, что декларировать необходимо деньги и денежные средства, превышающие сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США. Следует помнить, что из всей суммы, транспортируемой через границу, вычитается сумма, не подлежащая декларированию (либо задекларированная сумма).
Нелегальным считается перемещение:
- вне установленных мест;
- с сокрытием от таможенного контроля;
- с отсутствием декларирования товара;
- с применением фальшивых документов.
Преступление считается оконченным с момента обнаружения недостоверных сведений, указанных в декларации, или с момента пресечения действий, направленных на вывоз денег или денежных инструментов.
- Субъект: вменяемое физлицо старше 16 лет.
- Субъективная сторона: вина в форме прямого умысла.
Уголовная ответственность усиливается при наличии следующих отягчающих обстоятельств:
- контрабанда в особо крупном размере (провозимая сумма в 5 и более раз больше суммы, которую можно перемещать через границу без декларирования);
- совершение деяния в составе группы субъектов.
Обратите внимание: если гражданин провез меньшую сумму, он может быть привлечен к административной ответственности по ст.16.4 КоАП РФ.
Если нелегально провозимая сумма будет сравнительно небольшой, лицо может быть освобождено от административной ответственности в связи с малозначительностью деяния.
Гражданин может быть освобожден от уголовной ответственности по ст.200.1 УК РФ, если он добровольно сдаст нелегально провозимые деньги (денежные инструменты), при условии, что в его действиях отсутствуют признаки иных преступлений. Если же деньги были изъяты принудительно, то речи об освобождении от ответственности быть не может.
Наказание за контрабанду денег и денежных инструментов
Наказания за простую контрабанду альтернативные:
- штраф в размере от 3-кратной до 10-кратной денежной суммы, противозаконно перемещенной через границу (или в размере заработка виновного лица за период до 2 лет);
- до 24 месяцев ограничения свободы;
- до 24 месяцев принудительных работ.
Если речь идет о квалифицированных составах, то наказание ужесточается. Так, например, самой строгой санкцией в данном случае являются принудительные работы на срок до 4 лет.
Рассмотрим реальные случаи привлечения к ответственности по ст.200.1 УК РФ.
В 2018 году в аэропорту «Кольцово» города Екатеринбург пассажир авиарейса «Екатеринбург-Ташкент» незаконно переместил через границу Таможенного союза сумму, эквивалентную 35 тысячам долларов США.
Суд признал мужчину виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.200.1 УК РФ, и назначил ему наказание в виде штрафа в размере 100 тысяч рублей.
Нелегально провезенные деньги были изъяты и обращены в доход государства.
И еще один пример.
Житель Новгородской области, находящийся в аэропорту «Пулково», намеревался провести в Республику Азербайджан более 1 млн 700 тысяч рублей, не задекларировав данную сумму. Деньги были обнаружены в ходе таможенного контроля.
Московский районный суд Санкт-Петербурга признал мужчину виновным в контрабанде наличных денежных средств и назначил наказание в виде штрафа в размере его заработка за 2 месяца.
Незадекларированные денежные средства перешли в собственность РФ.
Несмотря на то, что контрабанда наличных денег относится к преступлениям небольшой тяжести, недооценивать его не стоит.
Дело в том, что лицо, признанное виновным в контрабанде, гарантированно лишается провозимых через границу денежных средств: иногда счет идет на миллионы долларов.
Чтобы избежать негативных последствий в виде судимости и утраты крупных сумм денег, рекомендуется вовремя обратиться к грамотному уголовному адвокату.
Так, специалисту под силу добиться:
- прекращения уголовного дела (преследования);
- перевода деяния из разряда уголовных в разряд административных правонарушения;
- назначения наиболее мягкого из возможных наказаний;
- вынесения оправдательного приговора.
Конечный результат будет зависеть от обстоятельств уголовного дела, а также от того, насколько быстро адвокат вступит в процесс.
Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов: проблемы квалификации и доказывания
Гришина Е.П.
Безопасность экономической деятельности, обозначенная в качестве родового объекта преступного посягательства в главе 22 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее — УК РФ)[1], представляет собой стабильное состояние и надежную защищенность внешнеторгового оборота, беспрепятственную интеграцию нашего государства в мировое экономическое пространство, а также возрастание роли таможенной политики как важнейшего инструмента регулирования и стабилизации внешнеэкономической деятельности, основанной на выработанных в результате обобщения мирового и национального опыта правоохранительной и фискальной деятельности надежных таможенных процедурах.
К деяниям, упомянутым в главе 22 УК РФ, относится контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ).
Контрабанда традиционно является преступлением, занимающим одно из центральных мест в системе таможенных правонарушений.
При этом, несмотря на значительный накопленный правоохранительными (прежде всего таможенными) органами опыт борьбы с ней, доказывание по делам подобной категории таит в себе массу «подводных камней». Это с очевидностью усматривается именно на современном этапе, поскольку «материнская» статья о контрабанде (ст.
188 УК РФ) утратила силу, а сама контрабанда стала предметной, «помноженной» на родовой объект посягательства и по этой причине удостоверенной законодателем в различных главах УК РФ.
Эффективность и своевременность противодействия контрабанде в значительной степени зависит «от содержания уголовно-правовых запретов и их толкования при квалификации содеянного»[2].
Формат научной статьи исключает саму возможность рассмотрения особенностей всех видов контрабанды и анализа проблем методологического (практического), а также юридического плана, возникающих в процессе расследования подобных преступлений.
Исключительно по этой причине автор позволила себе ограничиться рассмотрением проблемных аспектов доказывания по делам о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (далее — ДС и (или) ДИ), ответственность за которую предусмотрена в ст.
200.1 УК РФ.
Контрабанда ДС и (или) ДИ констатируется в ч. 1 ст. 200.1 УК РФ как незаконное перемещение через таможенную границу в рамках ЕврАзЭС.
Трудности доказывания данного преступления отчасти обусловлены тем, что до настоящего времени четко не определен непосредственный объект его посягательства, в то время как именно он является отправной точкой в установлении обстоятельств, подлежащих доказыванию, указанных в ст.
73 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации (далее — УПК РФ)[3], главным образом события преступления и виновности лица в его совершении.
В качестве объекта анализируемого преступления обычно рассматривают:
1) финансовую систему государства (Б.В. Яцеленко);
2) установленный порядок перемещения через границу Таможенного союза в пределах ЕврАзЭС наличных ДС и (или) ДИ, являющихся предметом данного преступления (Т.Д. Устинова)[4];
3) общественные отношения, в рамках которых обеспечивается нормальное функционирование внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля[5].
В «классическом» понимании объект преступления — это совокупность общественных отношений, которым причиняется (может быть причинен) вред.
Следовательно, в процессе доказывания должно быть установлено, что преступными действиями причинен вред урегулированным нормами международного и российского права, а также международными договорами[6] общественным отношениям, в рамках которых реализуются специализированные процедуры перемещения через таможенную границу ЕврАзЭС ДС и (или) ДИ в крупном размере.
При этом под денежными инструментами понимаются дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата.
Крупным размером признается сумма незаконно перемещенных ДС и (или) ДИ, превышающая двукратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС без письменного декларирования (примечание к ст. 200.1 УК РФ).
Пленум Верховного Суда РФ в Постановлении от 27 апреля 2017 г. N 12[7] указал на важное обстоятельство квалификации контрабанды по предметному признаку — необходимость устанавливать принадлежность незаконно перемещенных товаров или иных предметов к перечисленным в ст. ст. 200.1, 200.2, 226.1, 229.1 УК РФ (п. 3).
Отдельные исследователи уголовно-правовых и процессуальных аспектов доказывания контрабанды ДС и (или) ДИ указывают на довольно серьезную проблему обнаружения признаков данного преступления, а именно отсутствие у сотрудников таможенных органов четкого и исчерпывающего представления о внешнем виде и содержании денежных инструментов[8]. По понятным причинам с денежными знаками подобных проблем не возникает. Озвученная проблема может быть решена посредством проведения специализированных курсов подготовки, переподготовки или повышения квалификации сотрудников службы таможенного контроля.
Таможенный кодекс Евразийского экономического союза[9] (далее — ТК ЕврАзЭС) устанавливает, что таможенному декларированию подлежат наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тыс. долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации (п. 7 ч. 1 ст. 260 ТК ЕврАзЭС).
Таким образом, объект преступного посягательства устанавливается опосредованно — через предмет преступления, обладающий экономическим содержанием. При этом предмет преступления, а точнее, его размер, служит юридическим дифференциатором, отграничивающим административно наказуемую контрабанду ДС и (или) ДИ от преступной.
Основной объект контрабанды — урегулированные нормами финансового и других отраслей (прежде всего таможенного и административного) права общественные отношения, в рамках которых обеспечивается экономическая безопасность государства и прежде всего стабильное функционирование внешнеэкономической деятельности и осуществление таможенного контроля. При расследовании уголовного дела следует доказать, что именно этим отношениям причинен реальный вред либо создана реальная угроза для их полноценной в правовом и фактическом плане реализации.
Доказывание объективной стороны предполагает установление факта и способа незаконного перемещения ДС и (или) ДИ через таможенную границу.
Подобное возможно посредством сокрытия предмета анализируемого преступления от таможенного контроля (под двойным дном дорожной сумки, чемодана; в одежде, на теле, в детской коляске, инвалидной коляске, в транспортном средстве и т.п., т.е.
использование тайников), фактически совершения любых действий, затрудняющих обнаружение ДС и (или) ДИ либо обеспечивающих их утаивание, а также недекларирование или недостоверное декларирование ДС и (или) ДИ.