Адвокат по статье 171. Незаконное предпринимательство

Многолетний опыт работы по уголовным делам, позволяет работать, как адвокат по незаконному предпринимательству в Санкт-Петербурге, по статье 171 УК РФ.

Услуги	Стоимость, руб.
Консультация по телефону	Бесплатно
Консультация при личной встрече с изучением документов	от 4 000
Работа адвоката по делам о незаконном предпринимательстве	от 50 000

Практически каждый из нас хотя бы раз в жизни оказывал какую-либо платную услугу, продавал ненужную вещь или что-либо изготавливал за вознаграждение, причем все вышеперечисленные сделки не были оформлены надлежащим образом. Стоит ли приведенные примеры считать преступлением?

С одной стороны, коммерческая выгода присутствует, а с другой стороны – масштабы слишком малы. Но если извлечение дохода начнет носить систематический характер или прибыль со сделки будет исчисляться сотнями тысяч рублей, то подобные деяния попадают под определение «Незаконное предпринимательство», что, согласно статье 171 УК РФ, определяется, как правонарушение.

Нарушение документооборота при ведении бизнеса, как преступление, по степени тяжести нельзя сравнивать с убийством или грабежом. Упоенные этой мыслью предприниматели часто забывают об адвокатской помощи или же просто желают сэкономить деньги, полагаясь только на свои силы.

Результат оказывается плачевным, так как статьей 171 УК РФ определено наказание в виде солидного штрафа, общественных работ или даже тюремного заключения. И если выплата штрафа кажется безобидной санкцией, в реалии все гораздо сложнее, так как у человека после выплаты останется судимость, а она, как известно, влияет на многие стороны обычной повседневной жизни.

Что такое незаконное предпринимательство

Многие граждане, которых обвиняют в незаконной предпринимательской деятельности, нарушают закон, сами того не подозревая.

Очень размытая грань между мелкими недостатками в ведении документации и грубым нарушением закона вводит в заблуждение начинающих предпринимателей.

Лишь разъяснение представителей Департамента Верховного суда РФ позволяет определить, что именно подразумевается под незаконным предпринимательством.

Обвинение будет представлено, если в ведении бизнеса обнаружен одно из нижеперечисленных недостатков:

• Лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, не зарегистрировано, как индивидуальный предприниматель или как юридическое лицо.
• Регистрационные документы содержат неактуальные данные.
• Если деятельность, которую ведет предприниматель, подлежит обязательному лицензированию, но такая лицензия отсутствует.

Нарушение закона устанавливается в ходе проверок. Доказательством для обвинения служат следующие документы:

• Показания граждан, ставших участниками финансовых отношений с подозреваемым.
• Квитанции и чеки, подтверждающие факт продажи товара.
• Реклама коммерческой деятельности, отпечатанная в типографии.
• Документальное подтверждение аренды помещения для ведения торговли.

Для того, чтобы представить обвинение, представители правоохранительных органов должны доказать наличие последствий незаконного предпринимательства, а именно:

• Причинение ущерба гражданам, организациям или государству.
• Получение прибыли в крупном размере (денежный эквивалент дохода превышает 2 250 000 рублей).
• Для квалификации дела с отягчающими обстоятельствами необходимо доказать получение прибыли в особо крупном размере (более 9 000 000 рублей).

Наказание за незаконное предпринимательство

Незаконное предпринимательство – деяние, которое попадает в поле зрения сразу нескольких структур. Очевидно, что и наказание может быть определено несколькими кодексами. Вопрос о том, по какому именно кодексу будет оценено действие предпринимателя, решается в зависимости от характера развернутой деятельности.

Административное

Ответственность, регулируемая Кодексом административных правонарушений, охватывает лиц, занимающихся незаконным предпринимательством. Согласно данному нормативному документу за подобное деяние полагается штраф в размере от 500 до 50 000 рублей.

Сумма штрафа назначается после исследования деятельности и определения величины дохода. Немаловажную роль играет и степень вины нарушителя. В особых случаях производится конфискация средств нелегального производства.

Налоговые штрафы

Незарегистрированный бизнес является поводом для наложения санкций со стороны налоговой службы. В Налоговом кодексе определено наказание за нарушение отчетности или нелегальную деятельность. Минимальная сумма штрафа составляет 20 000 рублей. В общем случае она исчисляется из полученной прибыли и составляет от 10 до 20 процентов полученного дохода.

Определяющим фактором служит продолжительность незарегистрированного бизнеса. Нарушителя могут заставить заплатить налоги за все время ведения теневого предпринимательства.

Уголовная ответственность

Незаконное предпринимательство считается преступлением, наказание за которое определено статьей 171 УК РФ. За простое преступление предусмотрен штраф до 300 000 рублей, 480 часов общественных работ или арест на срок до 6 месяцев. В части 2 статьи прописано наказание за преступление, в котором отягчающими обстоятельствами являются:

• Совершение преступления организованной группой.
• Незаконная деятельность с извлечением дохода в особо крупном размере.

Сумма штрафа составляет 500 000 рублей. Альтернативной мерой наказания служат общественные работы или лишение свободы на срок до 5 лет с уплатой штрафа в размере до 80 000 рублей.

В чем заключается работа адвоката

Анализ текста статьи 171 УК РФ показывает, что при обвинении в незаконном предпринимательстве вполне реально добиться наказания в виде уплаты штрафа. На первый взгляд, такой исход является более чем приемлемым для незадачливого предпринимателя. На самом деле, без юридической помощи здесь не обойтись, так как у данного преступления есть несколько «подводных камней».

Учитывая то, что поймать нелегального бизнесмена не составляет труда даже в настоящее время, а лишнее раскрытое дело никому не повредит (в плане статистики), представители следственных органов пойдут на все, чтобы инкриминировать обвиняемому более тяжкое деяние. В итоге последний может отделаться штрафом, но его размер окажется несоизмеримо большим, по сравнению с реальной прибылью от бизнеса.

Адвокат Александров К.С. ведет дела о незаконном предпринимательстве в Санкт-Петербурге. Он обладает достаточным опытом и поэтому основной акцент в его деятельности делается на соблюдение законных прав подзащитного. Малейшее проявление оказания давления со стороны следствия будет обжаловано.

Закон позволяет обвиняемому рассчитывать на государственного адвоката. Не стоит руководствоваться только лишь соображением экономии.

Зачастую государственные защитники сотрудничают со следствием, поэтому результат судебного заседания может оказаться не самым выгодным для подсудимого.

Адвокат по незаконному предпринимательству в Санкт-Петербурге оказывает комплексную защиту, в результате которой клиент либо полностью освобождается от уголовной ответственности, либо получает минимально возможное наказание.

Стратегия защиты – это основной секрет адвоката. Он не раскрывается никому, кроме клиента, так как действовать втайне адвокат не имеет права. Какую именно стратегию выберет защитник, предугадать невозможно, однако можно выделить ряд стандартных услуг, на которые может рассчитывать любой обратившийся клиент.

• Проведение консультации с изучением деталей дела.
• Правовая оценка действий обвиняемого.
• Оценка вероятности благоприятного исхода дела, указание положительных и отрицательных аспектов и обстоятельств.
• Повторное ознакомление с материалами по делу, сбор доказательств невиновности подзащитного.
• Сбор дополнительных материалов, доказывающих положительный образ подзащитного.
• Оформление документации, подача заявлений, запросов, ходатайств, назначение экспертиз.
• Разработка стратегии защиты, а также стратегии поведения подзащитного.
• Представление интересов клиента на суде, подача апелляций и присутствие в суде высших инстанций.

Каждый адвокат, занимаясь защитой своего клиента, устанавливает определенные ориентиры. Следует остерегаться тех рекламных лозунгов, в которых гарантируется решение всех проблем в суде.

На самом деле, могут открыться такие обстоятельства, о которых адвокат и не подозревает. Не стоит упускать из виду человеческий фактор, поэтому невозможно предугадать действия судьи.

В деле о незаконной предпринимательской деятельности адвокат Александров К.С. будет добиваться в порядке очередности следующих результатов:

1. Отказ следствия в возбуждении уголовного дела по причине отсутствия состава преступления.
2. Оправдательный приговор в суде первой инстанции и прекращение уголовного преследования для своего клиента.
3. Переквалификация деяния с части 2 действующей статьи на часть 1, которая позволит рассматривать незаконную деятельность, как преступление без отягчающих обстоятельств.
4. Переквалификация преступления на другую статью.
5. Определение минимально возможного наказания.

Обвинение в нелегальной деятельности имеет свои особенности. Дело в том, что ситуация может развиваться стремительно, и у нарушителя нет времени на поиск надежного адвоката.

Сами же юристы отмечают, что шансы выигрыша дела увеличиваются, если адвокат подключится к нему как можно раньше.

Телефон адвоката всегда должен быть «при себе», так как он даже дистанционно окажет помощь в первые минуты задержания.

Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность: какое наказание предусмотрено для физических лиц за работу без регистрации ИП

Кажется, что налоговой нет дела до мелких предпринимателей: если доход небольшой, то и следить за этим никто не будет. На самом деле, даже если продавать кукурузу на рынке, можно заработать штраф за незаконную предпринимательскую деятельность. А если доходы посерьезнее — отправиться на принудительные работы или сесть в тюрьму.

Разобрали на примерах из судебной практики, когда нельзя работать без ИП и какие наказания за это предусмотрены в законе.

Что такое незаконное предпринимательство

Предпринимательская деятельность — это когда человек продает товар, выполняет работы или оказывает услуги и получает за это деньги.

У предпринимательства есть три признака, которые прописаны в законе.

Деятельность самостоятельная. Предприниматель действует в своих интересах и сам выбирает, по какому направлению и как ему работать. Например, если делать сайты на фрилансе — это предпринимательство, а если работать в компании без оформления — нет.

Деятельность ведут на свой риск. Когда человек занимается предпринимательской деятельностью, он рискует. Если не будет клиентов и бизнес прогорит, убытки понесет предприниматель.

Деятельность направлена на систематическое получение прибыли. Причем не важно, успел человек заработать или нет. Если докажут, что он работал, чтобы раз в день или месяц получать прибыль, его деятельность признают предпринимательской.

Подтверждением предпринимательства могут быть также активная реклама, учет сделок, договоры с подрядчиками или поставщиками.

Если купить квартиру для себя, а потом сдавать ее в аренду — это не предпринимательство. Квартира — это недвижимость, которую покупают для личных нужд, например, чтобы там жить. Платить налог с доходов от аренды квартиры нужно в любом случае, но регистрироваться как предприниматель не обязательно.

А вот если купить три квартиры и сдавать их посуточно, это могут расценить как предпринимательство, если докажут, что недвижимость приобретали с целью заработать.

Чтобы безопасно заниматься предпринимательской деятельностью, нужно оформить самозанятость или зарегистрировать ИП. Сделать это нужно до того, как появились первые клиенты, иначе можно получить штраф за незаконное предпринимательство.

Как находят незаконных предпринимателей

Следить за незаконным предпринимательством может полиция, налоговая, прокуратура, органы надзора за потребительским рынком и антимонопольные органы.

Вот как они это делают:

• проверяют торговые точки, рынки и офисы;
• проводят рейды в соцсетях;
• реагируют на жалобы покупателей и конкурентов;
• проводят контрольные закупки;
• случайно становятся клиентами незаконных предпринимателей.

Чтобы убедиться, что человек работает законно, представители госорганов могут попросить показать справку о самозанятости или лист записи из ЕГРИП — это подтверждение регистрации ИП. Если у человека этих документов нет, значит, он занимается предпринимательской деятельностью незаконно.

Как накажут за незаконное предпринимательство

За незаконное предпринимательство предусмотрена ответственность: административная, налоговая и уголовная.

ОтветственностьНаказаниеОснование

Административная	Если доходы от незаконной предпринимательской деятельности до 2 250 000 ₽, штраф — от 500 до 2000 ₽. Если на этот вид деятельности нужна лицензия, штраф будет больше — от 2000 до 2500 ₽	ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ
Налоговая	Доначисление налогов и пеней за три года. Налоги будут считать по основной системе налогообложения, а значит, начислят еще и НДС. Штраф за непостановку на учет в налоговой — 10% от доходов за три года предпринимательской деятельности, но не менее 40 000 ₽. Штраф за неуплату налогов и страховых взносов — 40% от недоимки	ч. 2 ст. 116 НК РФ ч. 3 ст. 122 НК РФ
Уголовная	К уголовной ответственности привлекают, если доходы предпринимателя крупные или особо крупные. Крупный доход — больше 2 250 000 ₽. На усмотрение суда за это грозит: — штраф в размере заработной платы или другого дохода за два года — до 300 000 ₽; — обязательные работы на срок до 480 часов; — арест на срок до шести месяцев. Доход в особо крупном размере — 9 000 000 ₽ и больше. Возможное наказание: — штраф в размере заработной платы или другого дохода за три года — от 100 000 до 500 000 ₽; — принудительные работы на срок до пяти лет; — принудительные работы или лишение свободы на срок до пяти лет плюс штраф в размере заработной платы или иного дохода за период до шести месяцев — до 800 000 ₽	ст. 171 УК РФ Примечание к ст. 170.2 УК РФ

Если нарушение не дотягивает до уголовной ответственности, государственные органы фиксируют нарушение в протоколе и в течение десяти дней выписывают постановление об административном нарушении. Человек может через суд обжаловать постановление, если не согласен с ним.

Что случилось. Мужчина продавал в парке сувенирные магниты. Его задержала охрана парка и передала полиции.

Позиция нарушителя. Мужчина вину не признал — сказал, что не успел даже разложить товар.

Решение суда. Суд учел, что нарушитель уже привлекался к административной ответственности за похожее правонарушение несколько месяцев назад, и назначил максимальное наказание — штраф 2000 ₽.

Дело № 5-261/2015-158

При крупных доходах предпринимателя накажут гораздо строже.

Что случилось. Мужчина открыл нелегальную аптеку, нанял продавца и продавал лекарственные препараты. ИП он не регистрировал, лицензию не получал. Сотрудники экономической безопасности провели контрольную закупку и выявили нарушение. Оказалось, что незаконный предприниматель заработал больше 11 000 000 ₽, — это доход в особо крупном размере.

Позиция предпринимателя. На суде нарушитель признал вину, попросил рассмотреть дело в особом порядке и вынести приговор без судебного разбирательства.

Решение суда. Суд учел, что ответчик раскаялся, а также его положительные характеристики и отсутствие судимости ранее, и назначил штраф 100 000 ₽.

Дело № 1-141/2020

В решениях суда нет сведений о штрафах от налоговой, это отдельная история. Но незаконный предприниматель кроме наказания, которое назначает суд, еще несет налоговую ответственность — мы говорили об этом выше.

Если суд вменил незаконное предпринимательство и установил, сколько заработал нарушитель, налоговой уже не нужно ничего доказывать — она просто начисляет налоги, штраф и пени так, будто предприниматель работал на основной системе налогообложения.

Если бы нарушитель сразу оформил ИП, мог быть работать на спецрежиме и заплатить значительно меньше налогов.

Человек решил заработать на продаже одежды. За год он закупил товары на 2 000 000 ₽ и перепродал их дороже. Доход составил 3 000 000 ₽. На старте бизнеса он мог зарегистрироваться и выбрать упрощенную систему налогообложения «Доходы», а вместо этого решил «сэкономить» и поработать без оформления ИП. Налоговая доначислила налоги и выписала штрафы.

Сравним, сколько предприниматель заплатит при законном оформлении бизнеса и по наказанию налоговой. Чтобы упростить расчеты, мы не будем исчислять дополнительные взносы на пенсионное страхование и пени за просрочку.

Штрафы за незаконную деятельность могут быть больше, чем прибыль от бизнеса. Поэтому перед тем, как начать предпринимательскую деятельность, рекомендуем оформить ИП.

Как зарегистрировать ИП

• выбрать коды ОКВЭД;
• выбрать налоговый режим;
• подать заявление на регистрацию.

Выбрать коды ОКВЭД.

Код обозначает вид деятельности, которым бизнес будет заниматься. В заявлении на регистрацию ИП можно указать несколько кодов, если будете работать по разным направлениям.

Например, если делаете сайты и рекламные ролики, нужно указывать два кода.

Выбрать налоговый режим. Всего есть пять систем налогообложения:

• ОСНО — основная система налогообложения;
• УСН — упрощенная система налогообложения;
• патент;
• ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог;
• НПД — налог на профессиональный доход.

Выбирайте систему, которая подойдет вашему бизнесу.

Например, на НПД может работать только ИП, который сам продает товары собственного производства, сам выполняет работы и оказывает услуги и зарабатывает не больше 2 400 000 ₽ в год.

Подать заявление на регистрацию. Это можно сделать лично в налоговой или МФЦ или онлайн через сайт госуслуг и сервисы. Например, можно бесплатно зарегистрировать ИП онлайн через сервис Тинькофф.

Если регистрируетесь через сервис Тинькофф, ходить в налоговую и платить пошлину не нужно, а из документов потребуется только СНИЛС и фото паспорта

Бесплатно зарегистрируем ИП:

• регистрация ИП не выходя из дома;
• поможем с кодами ОКВЭД и налогами;
• бесплатно подключим онлайн-бухгалтерию.

Заполнить заявку

Защита при обвинении в незаконном предпринимательстве — Юрист Михаил Бабин и коллеги

Судимость закрывает перед человеком многие двери. Подрывает репутацию, лишает доверия со стороны партнеров по бизнесу, ограничивает доступ к кредитным ресурсам.

Сегодня не обязательно воровать и участвовать в мошеннических схемах, чтобы оказаться под пристальным вниманием «всевидящего ока» правоохранительных и контролирующих органов.

Чтобы получить судимость по статье 171 УК РФ – «Незаконное предпринимательство», достаточно просто вести серый бизнес (без регистрации) или легальный, но без нужной лицензии; длительно не платить налоги или причинить контрагенту крупный ущерб.

Уголовное дело инициируется неожиданно для предпринимателя: после «случайной» проверки, контрольной закупки или жалобы недовольного клиента в полицию, прокуратуру, налоговую, органы защиты прав потребителей или торговую инспекцию.

Идет «охота» на незаконный бизнес

Одни намеренно обходят закон, другие даже не подозревают, что их деятельность подпадает под определение незаконного предпринимательства. Но и тех, и других рано или поздно настигает карающий меч правосудия, – «охота» на незаконный бизнес ведется по всей стране.

В г. Череповец генеральному директору металлургической компании грозило уголовное наказание в виде 5 лет лишения свободы и штрафа в 500 000 р. С учетом признания вины, суд смягчил наказание и назначил штраф в размере 200 000 р.

Дзержинский районный суд г. Волгоград приговорил директора ООО «Теплоцентраль» к 1 году и 6 месяцам условного срока за эксплуатацию котельных без нужной лицензии.

В Свердловской области привлечен к ответственности фермер, реализующий мясо сельским жителям без оформления предпринимательской деятельности.

«Неожиданно судим» добросовестный предприниматель, который занимался производством кормов для животных, но как оказалось, использовал взрывоопасное оборудование без лицензии (Дело № 1-130/2014, Центральный районный суд г. Тольятти).

А вы – в безопасности или в зоне риска?

Отнеситесь внимательно к вопросу о том, когда необходимо получить специальное разрешение – это абсолютно не очевидные нюансы. Проконсультируйтесь у специалиста по экономическим преступлениям, и если вам грозит уголовная ответственность по статье 171 УК РФ, позаботьтесь о своей правовой безопасности.

получить  срочную  консультацию  юриста

• штрафы до 300000 р.;
• обязательные работы на срок до 480 ч.;
• арест на срок до полугода.

Если в деле несколько виновных лиц, действующих по договоренности или доход (ущерб) признан особо крупным, то:

• штрафы от 100000 до 500000 р.;
• принудительные работы на срок до 5 лет;
• заключение или условный срок до 5 лет + штраф до 80000 р.

Наказывается руководитель, выгодоприобретатель или иное контролирующее лицо за:

• отсутствие регистрации хозяйственной деятельности;
• предпринимательство без необходимой лицензии,

если был нанесен имущественный вред государству или партнерам, клиентам либо лицо имело доход в крупном или очень крупном размере (2,25 и 9 млн. рублей соответственно).

Чтобы было понятно, за что конкретно может грозить уголовная ответственность по ст. 171 УК РФ, приведем несколько примеров из судебной практики:

УЗНАТЬ  ПЕРСПЕКТИВЫ  СВОЕГО  ДЕЛА

Уголовная ответственность НЕ наступит, если:

1. ущерб и/или его связь с действиями ответчика не доказаны;2. размер дохода от незарегистрированной деятельности не оценен, как крупный и особо крупный;3. получение прибыли не носит систематический характер, то есть деятельность не является предпринимательской и т.д.

Мы успешно защищаем обвиняемых по ст. 171 УК РФ:

• исключаем риск лишения свободы;
• переквалифицируем инкриминируемое деяние на более «щадящий» состав;
• защищаем имущественные права;
• способствуем примирению с потерпевшими;
• обжалуем незаконные действия правоохранительных органов;
• обжалуем решение суда, –

сопровождаем клиента от доследственной проверки до завершения производства (во всех судебных инстанциях).

Сильная линия защиты – это гарантия вашей победы в суде. Адвокат по экономическим преступлениям докажет вашу невиновность, а в особо сложных случаях сведет уголовную ответственность к административной согласно ст. 14.1 КоАП. Назначат лишь небольшой штраф, – судимости не будет. Вы сохраните репутацию, деловые связи и сможете продолжить ведение бизнеса с учетом полезного опыта прежних ошибок.

Помните, что самостоятельное решение проблемы, равно как и затягивание сроков, может привести к плачевным результатам.

Можете прямо сейчас рассказать нам о своей проблеме. Задайте вопрос компетентному адвокату по уголовным делам. Специалист оценит ваши риски и даст полезные рекомендации.

ПООБЩАТЬСЯ  С  СИЛЬНЫМ  АДВОКАТОМ

Незаконное предпринимательство: кого штрафуют, и как находят нарушения

Бизнес и самозанятость нужно регистрировать. Даже если скромный доход или совсем нет прибыли. Даже если это просто хобби — не столько ради денег, сколько для души. Всё, что попадает под понятие «предпринимательская деятельность» будет законным только после регистрации в налоговом органе. Иначе — административный штраф, а то и уголовная ответственность, не считая взыскания налогов.

Законное и незаконное предпринимательство

Распространено мнение, что незаконное предпринимательство — это когда получаешь доход и не платишь налоги. На самом деле это не совсем так. Незаконное предпринимательство — это когда человек работает самостоятельно с целью систематического получения дохода, но не регистрируется и не получает необходимые лицензии —  абз. 3 ч.1 ст. 2 ГК РФ и ст. 14.1 КоАП РФ. 

Вот два примера, которые помогут разобраться:

1. Девушка делает маникюр и стрижки на дому. С доходов она перечисляет налоговой 13%. Несмотря на уплату налогов, она всё равно нарушает закон. По факту деятельность предпринимательская, значит нужна регистрация в качестве предпринимателя и оплата налогов по правилам для бизнеса. 

2. Мужчина увлекается созданием мебели. Он сделал несколько шкафов и столов для знакомых, разместил свои работы в социальных сетях и рассказал, что принимает заказы. Он уже стремится получить прибыль. Если налоговая докажет, что систематически, то оштрафует. Другой вопрос — должен ли он заплатить налоги. Неуплата налогов — отдельное нарушение.

Не составляет труда установить отсутствие регистрации или лицензии. Либо они есть, либо нет. Но вот доказать, что деятельность является именно предпринимательской — не всегда просто. Основная сложность — подтвердить нацеленность на систематическое (!) получение прибыли. В законах определения этой характеристики нет, поэтому приходится обращаться к судебной практике. 

Как налоговая признаёт предпринимательство незаконным

Ключевые моменты судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве рассмотрены в Письме ФНС от 07.05.2019 № СА-4-7/8614. Оно содержит и позицию ФНС по отдельным спорным вопросам.

Что важно знать:

1. Налоговая должна доказать, что человек занимается предпринимательской деятельностью. Без доказательства штрафовать нельзя.

2. Признаки предпринимательской деятельности — длительность, систематичность и массовость сделок. Ещё характерны:

• учёт операций, даже если в «блокнотике»;
• устойчивая связь с клиентами и контрагентами, например, заключение договоров;
• приобретение имущества для получения прибыли, например, если квартира завалена трубами на продажу.

1. Цель систематического получения прибыли доказывают показания контрагентов, документы, выписки по счетам, размещение рекламы, выставление образцов и предложение купить. Обычно человек активно стремится к систематической прибыли, а не получает пассивный доход.

2. Отсутствие прибыли не превращает предпринимательскую деятельность в «непредпринимательскую».

Как выявляют нарушения

Выявление незаконных предпринимателей ещё не приобрело массового характера. Как правило, речь идёт только о единичных случаях привлечения к ответственности. 

Обычно под прицел ФНС попадают люди, которые имеют слишком большие обороты, кладут на счёт и снимают с него подозрительно много денег и получают переводы от большого количества людей. Особенно заметно — когда незаконный предприниматель не получает официального заработка. 

Небольшие обороты не гарантирует отсутствие претензий налоговой. В налоговую могут пожаловаться клиенты или конкуренты. 

Налоговиков, как правило, не особо интересуют факты мелкого (бытового) незаконного предпринимательства. Их интересует неуплата налогов. Поэтому, в какой-то мере, спасает регулярная и честная уплата НДФЛ. Но иногда сверху спускают указание — выявить незаконное предпринимательство. В этом случае подключают все доступные механизмы, чтобы набрать нужное количество правонарушений.

Всё легко выявляется:

• мониторингом соцсетей;
• опросами, встречными проверками клиентов и контрагентов;
• анализом активностей по информационным базам и реестрам;
• запросами выписок из банковских счетов;
• контрольными закупками (двух будет достаточно, а иногда хватает и одной);
• рейдами, в том числе с привлечением сотрудников полиции;
• налогово-полицейскими оперативно-розыскными мероприятиями.

????

11 видеоуроков для уверенного старта бизнеса

Начать обучение

Что грозит за незаконное предпринимательство

Если доказанный размер дохода не превысит 2,25 млн рублей, за незаконное предпринимательство привлекают к административной ответственности. В обратном случае — к уголовной.

Административная ответственность наступает по ст. 14.1 КоАП РФ:

• нет регистрации — штраф в размере 500-1000 рублей;
• нет лицензии — штраф в размере 2-2,5 тыс. рублей (граждане) или 40-50 тыс. рублей (юридические лица).

Штрафные санкции небольшие. Но основная опасность — налоги, которые насчитают за период незаконной предпринимательской деятельности. Если предприниматель не согласен с начислениями, уже не налоговая должна доказывать свою правоту, а предприниматель — неправоту налоговой.

Что делать, если решился регистрировать ИП

Часто ИП регистрируют не потому, что боятся штрафов, а потому что так удобнее. В любом случае, к регистрации нужно подготовиться. Самый простой способ — пройти наш бесплатный курс молодого ИП.

За 11 уроков по 5-10 минут вы узнаете, как выбрать лучший способ открыть ИП, что необходимо сделать сразу после регистрации, как оформлять документы по сделкам и получать официальные доходы, а ещё — как платить налоги и что делать при проверках. 

Статья актуальна на 01.02.2021

Штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность для физических лиц в 2021 году

Разберемся, ведение какой деятельности подходит под определение “предпринимательской”. Если ваш способ получение дохода полностью вписывается в это определение, значит, ее следует оформить по правилам закона. Иначе вам грозит штраф.

Согласно Законодательству, Предпринимательской называется “…самостоятельная и осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. (ст. 2 Гражданского Кодекса РФ)…”.

Исходя из этого определения, предпринимательство обладает характерными признаками.

Например, Виктор занимается установкой ТВ-антенн. Ежедневно, с 9 до 18 часов. Самостоятельно покупает у производителя, находит клиента, устанавливает, принимает деньги от заказчика. В этом случае он ведет предпринимательскую деятельность, и ему необходимо зарегистрироваться в ближайшем органе фнс в качестве индивидуального предпринимателя или ООО.

Виктор заказал у студента Игоря логотип. Это разовая сделка, поэтому Игорю не нужно регистрироваться в качестве предпринимателя.

Согласно Законодательству, “…лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в этом качестве в установленном законом порядке, если иное не предусмотрено Гражданским Кодексом…”.

Если же деятельность подлежит обязательной регистрации, но не была зарегистрирована, то она считается незаконным предпринимательством.

Что значит “незаконное предпринимательство”

В Законодательстве существует однозначное определение незаконного предпринимательства.

“…Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии либо без аккредитации в национальной системе аккредитации или аккредитации в сфере технического осмотра транспортных средств…” (статья 171 Уголовного Кодекса).

Например, за создание логотипа студент Игорь заработал ₽100 тыс. Если он (будучи студентом) дальше продолжит обучение без организации постоянного заработка, то Игорь не будет считаться предпринимателем из-за оказания услуги единоразово.

Если же студент продолжит рисовать логотипы на заказ и получать регулярную прибыль без регистрации в качестве самозанятого или ИП, открытия ООО или АО в законодательном порядке, то его деятельность будет считаться незаконным предпринимательством.

Извлечение незаконного дохода довольно распространено в России. Поэтому Налоговая служба борется с ним и вынуждает теневых предпринимателей нести ответственность за свой бизнес.

Как ФНС находит незарегистрированных предпринимателей

Вот что может помочь Налоговой выявить незаконного предпринимателя.

• денежные переводы на банковские карты (от клиентов и покупателей);
• показания клиентов — лиц, которые оплатили услуги или товары;
• наличие расписок в получении денег;
• реклама товаров и услуг (в том числе в соцсетях);
• выставление или демонстрация товарных образцов;
• оптовые закупки;
• налаженные связи с контрагентами;
• заключение договоров аренды коммерческих площадей;
• учет хозяйственных операций по сделкам.

А теперь — несколько реальных историй нелегального предпринимательства из Интернета.

“ Кондитер

В ходе серии проверок сотрудники налоговой провели контрольную закупку у кондитера из Пролетарского района Тверской области, после чего потребовали декларации о доходах с указанием полученных сумм за два налоговых периода (календарных года). Однако была предоставлена только декларация о доходах физического лица, поэтому обнаруженный предприниматель был наказан в установленном законом порядке согласно КоАП РФ и другим нормативно-правовым актам.

“ Продавец недвижимости

Житель Курска в течение нескольких лет был нелегальным бизнесменом. Он покупал земельные участки, строил на них дома, а потом продавал. Бизнес развивался, пока не оказался в поле зрения налоговиков. Они аргументировали, что деятельность без регистрации противоречит закону. Суд привлек жителя Курска к ответственности за нелегальную торговлю.

“ Снабженка газом

Гражданин «С» поставлял газ в баллонах в течение нескольких лет как физ.лицо — без оформления ИП и без получения лицензии на работу со взрывоопасными веществами. Недовольный клиент пожаловался в Налоговую, после чего предприниматель был оштрафован и был вынужден заплатить налоги за прошедшие налоговые периоды.

КоАП и другие Законодательные Акты предусматривают штрафы для нарушителей законодательства.

Как наказывают нелегальных предпринимателей

Такими штрафы налагаются за незаконную предпринимательскую деятельность.

Однако кроме вышеуказанных штрафов, также могут быть применены другие меры. Размер штрафа в каждом конкретном случае может быть увеличен.

Кстати, еще одной причиной для легализации бизнеса являются программы государственной поддержки бизнеса. Чиновники не жалуют “теневых” бизнесменов, но поддерживают легальных.

Самозанятые — отдельная организационно-правовая форма, для которой государство разработало особые меры поддержки.

За что еще нелегального бизнесмена могут оштрафовать.

• За работу без лицензии.
• Уклонение от уплаты налогов.
• Вред другим людям (особенно если нанесенный ущерб был особенно крупным).
• Кроме этого, осужденный предприниматель скорее всего получит санкции от пожарной инспекции и роспотребнадзора.

Но окончательную сумму штрафов всегда рассчитывает судебный орган.

Кстати, а знание законов поможет освободить от ответственности.

Как избежать штрафа

Если вам все-таки предстоит разговор с налоговой о штрафах, то по имейте в виду следующее. Законодательно предусматривается два способа избежать штрафа за незаконное предпринимательство.

1. Доказательства, что ваша деятельность не является предпринимательской (то есть не является самостоятельной, не подразумевает получение прибыли, не систематическая).

2. Если вы продаете то, что вырастили или произвели самостоятельно (согласно УК РФ).

Но нет никакой гарантии, что вы сможете “пролезть в эти лазейки”. Возможно, они просто не подходят вам.

Поэтому для того, чтобы избежать неприятностей (с Налоговой и другими гос.органами), рекомендуем вам зарегистрироваться — и вести бизнес легально.

Как легализоваться

Чтобы не попадать в “неприятные истории с налоговой”, лучше зарегистрироваться — оформить самозанятость, пройти регистрацию ИП или зарегистрировать ООО.

Какую форму регистрации выбрать? Мы подготовили таблицу с их сравнением.

Информации о формах предприятий достаточно для того, чтобы выбрать наиболее подходящую.

Кому что больше подходит

Подготовили рекомендации по выбору формы регистрации.

• Если работаете без привлечения наемного персонала, то становитесь самозанятым (также если ваша деятельность не запрещена для этого налогового режима).

• Если у вас небольшой бизнес с командой до 100 человек и ваша деятельность не запрещена законодательно, то открывайте ИП.
• В остальных случаях, ООО — оптимальный выбор. Но! Убедитесь, что ваша деятельность не попадает под ограничения. Рекомендуем вам зарегистрировать бизнес официально — и вести его в соответствии с трудовым и другим законодательством. Так легче и лучше получать регулярный и высокий доход намного легче!

Узнать подробнее

15.04.2021